Der foreligger en pligt til at underrette Finanstilsynet om markedsmisbrug, mistænkelig adfærd eller en anden praksis, der er i strid med MiCA. Denne pligt fremgår af artikel 76(8) og 92(1) i MiCA, forordningen om kryptomarkedet (Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 2023/1114 af 31. maj 2023 om markeder for kryptoaktiver og om ændring af forordning (EU) nr. 1093/2010 og (EU) nr. 1095/2010 og direktiv 2013/36/EU og (EU) 2019/1937 (EØS-relevant tekst).
Indberetningspligten til Finanstilsynet gælder for CASP’er (udbydere af kryptoaktivtjenester), som er registreret i Danmark, der driver en markedsplads eller handelsfacilitet for kryptoaktiver, eller som organiserer eller udfører transaktioner med kryptoaktiver.
STOR-skabelon
For at ensrette indberetninger i EU er der fastsat detaljerede regler for, hvilke informationer indberetningen skal indeholde.
ESMA har jf. MiCA art. 92(2) mandat til at udarbejde udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, der specificerer hvilke ordninger, systemer og procedurer samt indberetningsskemaer, der skal anvendes med henblik på at forebygge, afsløre og indberette misbrugspraksis eller mistænkelige ordrer eller transaktioner (STOR skabeloner). ESMAs udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder forventes godkendt af Kommissionen og rådet i løbet af foråret 2025.
MiCA - Final Report on the Draft Technical Standards
Retningslinjer
MiCA-forordningen specificerer i art. 92(3), at ESMA kan udgive retningslinjer i overensstemmelse med artikel 16 i forordning (EU) nr. 1095/2010 for tilsynspraksis blandt de kompetente myndigheder for at forebygge og opdage markedsmisbrug. Dette afsnit opdateres med et link til de respektive retningslinjer, når ESMA udgiver disse.
Sådan gør du
For at gøre det lettere at foretage en indberetning har Finanstilsynet udarbejdet et Word-skema i to versioner (dansk og engelsk) i overensstemmelse med STOR-skabelonen, som er udsendt af ESMA, der på nuværende tidspunkt antager en final version på ESMAs hjemmeside.
Skemaet kan anvendes ved indberetning af mistænkelige ordrer eller mistænkelige transaktioner indtil de endelige regulatoriske tekniske standarder finder anvendelse. For vejledning til at udfylde skemaet henvises til det oprindelige bilag, vedhæftet ovenstående ” MiCA - Final Report on the Draft Technical Standards” fra side 63, hvori der fremgår hjælpetekster til de enkelte felter.
MiCA STOR skabelon
MiCA STOR template
Det udfyldte skema samt eventuelle bilag skal sendes elektronisk til Finanstilsynet på e-mail til MICASTOR@ftnet.dk. Afsendelse bør ske som sikker mail med digital signatur eller fra virksomhedens E-boks.