Indledning
Finanstilsynet var i april/maj 2014 på inspektion i Totalbanken A/S. På undersøgelsen blev alle bankens væsentlige områder gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering, hvor der blev lagt størst vægt på de områder, der har den største risiko.
Sammenfatning og risikovurdering
Banken har en traditionel forretningsmodel med en overvægt af erhvervskunder. Bankens primære markedsområde er Fyn, der er dog enkelte engagementer uden for Fyn, blandt andet ejendomsengagementer i Tyskland.
Bankens udlån til erhverv udgør 58 procent af de samlede udlån. Banken har en høj ejendomseksponering på 20,2 pct. af de samlede udlån.
Finanstilsynet gennemgik på undersøgelsen de 57 største engagementer, alle over 2 pct. af kapitalgrundlaget. Herudover blev der gennemgået en tilfældigt udvalgt stikprøve på 160 engagementer i intervallet mellem 250.000 kr. og 6,7 mio. kr. Endelig gennemgik Finanstilsynet alle engagementer med direktion og bestyrelse.
Finanstilsynet fandt samlet et øget nedskrivningsbehov på ca. 12,3 mio.kr., heraf ca. 11,2 mio. kr. på 6 engagementer af de 57 store engagementer. På 3 af de 6 engagementer havde banken ikke konstateret objektiv indikation for værdiforringelse (OIV). Det er Finanstilsynets vurdering, at boniteten af bankens store engagementer er dårligere end det gennemsnitlige for mindre pengeinstitutter (gruppe 3 institutter). Blandt stikprøveengagementerne blev der påbudt nedskrivninger på ca. 1,1 mio. kr.
Banken fik påbud om at udarbejde en forretningsgang for opgørelsen af den faktiske solvens samt at opdatere forretningsgange på kreditområdet i overensstemmelse med ledelsesbekendtgørelsen. Der blev endvidere givet påbud om, at bestyrelsesprotokollen skal føres, så den afspejler de drøftelser og beslutninger, der sker på møderne. Herudover fik banken påbud om at skaffe sig større indsigt i koncernengagementer, der har lån i andre pengeinstitutter.
Banken havde ultimo marts 2014 opgjort solvensbehovet til 12,7 pct. Finanstilsynet har i forbindelse med undersøgelsen vurderet solvensbehovet og har ingen bemærkninger til det opgjorte solvensbehov.
Bankens solvens er inklusiv ny hybrid kernekapital optaget i maj 2014 opgjort til 18,7 procent efter nedskrivninger.